ट्रेडिंग बझ – कर्ज, सोने आणि विदेशी इक्विटी म्युच्युअल फंडांवर दीर्घकालीन नफ्यावरील इंडेक्सेशन फायदा संपणार आहे. डेट फंडातील गुंतवणूक किमान तीन वर्षांसाठी ठेवल्यास इंडेक्सेशन फायदे मिळू शकतात. मात्र ही व्यवस्था 1 एप्रिलपासून संपणार आहे. पण त्याचा फायदा घेण्यासाठी गुंतवणूकदारांकडे फक्त 1 दिवस आहे. नवीन कायदा लागू होण्यापूर्वी तुम्ही गुंतवणूक केल्यास तुम्हाला सध्याच्या कर सवलतींचा लाभ मिळेल. सुधारित कायद्यात स्पष्टपणे नमूद केले आहे की 1 एप्रिल 2023 रोजी किंवा त्यानंतर खरेदी केलेल्या म्युच्युअल फंड युनिट्सवर नवीन कर लागू होईल. जर कोणी 31 मार्च किंवा त्यापूर्वी डेट फंड खरेदी केले तर त्याला त्यावर इंडेक्सेशन लाभ मिळेल. तुम्हाला डेट, गोल्ड किंवा ग्लोबल फंड्समध्ये गुंतवणूक करायची असल्यास 31 मार्चपूर्वी करा. यासह तुम्हाला इंडेक्सेशन आणि कमी कर दराचा फायदा घ्यायचा आहे, म्हणून हे काम आजच करा.
काय बदलले आहे ? :-
सध्या, तीन वर्षांपेक्षा कमी कालावधीसाठी ठेवलेल्या गुंतवणुकीवर अल्प-मुदतीचा नफा गुंतवणूकदाराच्या उत्पन्नात जोडला जातो आणि सामान्य दराने कर आकारला जातो. गुंतवणुकीचा कालावधी तीन वर्षांपेक्षा जास्त असल्यास, यावरील कमाई दीर्घकालीन भांडवली नफ्यात समाविष्ट केली जाते आणि इंडेक्सेशननंतर 20% दराने कर आकारला जातो. हे इंडेक्सेशन फायद्यांसह देखील येते जे होल्डिंग कालावधी दरम्यान चलनवाढीला अनुक्रमित केले जाते. इंडेक्सेशन फायदा तुमचा कर कमी करतो. जर महागाई खूप जास्त असेल, तर इंडेक्सेशनचा फायदा तुमचा कर कमी करतो. मात्र ही व्यवस्था 1 एप्रिलपासून बदलणार आहे. अल्प मुदतीच्या नफ्याप्रमाणे, दीर्घकालीन नफ्याचाही गुंतवणूकदाराच्या उत्पन्नात समावेश केला जाईल आणि सामान्य स्लॅबनुसार कर आकारला जाईल.
काय बदलले नाही ? :-
नवीन नियमाने डेट फंडातील काही चमक काढून घेतली आहे, परंतु मुदत ठेवींपेक्षा त्यांचे बरेच फायदे आहेत. पहिला फायदा असा आहे की या फंडातून मिळणारे नफा इतर गुंतवणुकीवरील अल्पकालीन आणि दीर्घकालीन नुकसान भरून काढू शकतात. म्हणजेच, जर तुमचा स्टॉक किंवा सोन्याचा तोटा झाला असेल, तर तुम्ही ते डेट फंडातून झालेल्या नफ्याशी जुळवून घेऊ शकता. तसेच, डेट फंडात टीडीएस नाही. तुमचे वार्षिक व्याज उत्पन्न 40,000 रुपयांपेक्षा जास्त असल्यास बँक 10% TDS कापते. जर तुमच्यावर कराची जबाबदारी नसेल, तर तुम्हाला TDS टाळण्यासाठी फॉर्म 15H किंवा 15G द्यावा लागेल. तसेच, डेट फंड आंशिक पैसे काढण्याची सुविधा देतात. पण एफडीमध्ये अशी सुविधा नाही.
ट्रेडिंग बझ – आयकर भरण्याची वेळ जवळ येत आहे. तसेच आर्थिक वर्ष 2022-23 संपणार आहे. अशा परिस्थितीत 2022-23 या आर्थिक वर्षात मिळालेल्या उत्पन्नावर आयकर भरावा लागेल. दुसरीकडे, जर तुमचे उत्पन्न करपात्र असेल, तर आयकर स्लॅबनुसार, त्यावरही कर भरावा लागेल. दुसरीकडे, जर तुम्ही जुन्या कर प्रणालीनुसार कर भरला तर तुम्हाला अनेक कर सवलतींचा लाभ देखील मिळू शकतो.
गुंतवणूक योजना :-
अशी अनेक साधने आहेत ज्यात तुम्ही गुंतवणूक करून कर सूट मिळवू शकता. तुम्ही भारताच्या प्राप्तिकर कायद्याच्या (ITA) कलम 80C अंतर्गत 1.5 लाख रुपयांपर्यंतच्या कपातीचा दावा करू शकता. यासाठी तुम्ही कर्मचारी भविष्य निर्वाह निधी (EPF), सार्वजनिक भविष्य निर्वाह निधी (PPF), इक्विटी लिंक्ड सेव्हिंग्ज स्कीम (ELSS), सुकन्या समृद्धी खाते, टॅक्स सेव्हिंग एफडी, नॅशनल सेव्हिंग सर्टिफिकेट (NSC) आणि ज्येष्ठ नागरिक बचत योजनेत गुंतवणूक करू शकता.
गृहकर्ज :-
गृहकर्जाच्या मुद्दलाची परतफेड आणि व्याज भरणे तुमच्यासाठी मोठ्या प्रमाणात कर बचत करणारे ठरू शकते. चालू असलेल्या गृहकर्जासाठी, तुम्ही कलम 80C अंतर्गत मूळ रकमेच्या परतफेडीवर वजावटीचा दावा करू शकता. होम लोनचे व्याज पेमेंट तुम्हाला रु. 2 लाखांपर्यंत कपात करण्यायोग्य रक्कम देखील देऊ शकते. तथापि, पूर्ण लाभ घेण्यासाठी, गृहकर्ज मोठे असले पाहिजे.
शैक्षणिक कर्ज :-
शैक्षणिक कर्जाच्या व्याजावर कर सूट मिळू शकते. वजावटीच्या रकमेवर मर्यादा नाही. तथापि, गृहकर्जाप्रमाणे, मुख्य परतफेड माफी उपलब्ध नाही. कर्जाचा जास्तीत जास्त करबचतीचा लाभ मिळवण्यासाठी गुंतवणूक बँकिंगचा अनुभव असलेल्या एखाद्याचा सल्ला घेण्याचा प्रयत्न करा.
वाढत्या महागाईच्या काळात, जर तुम्हाला कोणतीही जोखीम न घेता तुमच्या बचतीवर मजबूत नफा मिळवायचा असेल, तर सरकारी योजनांमध्ये गुंतवणूक करणे हा एक चांगला पर्याय आहे. हमीपरताव्यासाठी पोस्ट ऑफिस स्मॉल सेव्हिंग्ज स्कीममध्ये गुंतवणूक करू शकते. जर तुम्हाला ठराविक मुदतीसाठी पैसे जमा करायचे असतील तर तुम्ही पोस्ट ऑफिस टाइम डिपॉझिट स्कीममध्ये गुंतवणुकीचा पर्याय निवडू शकता. 1, 2, 3 आणि 5 वर्षांच्या मुदतीत पोस्ट ऑफिस एफडीवर जमा करून तुम्ही हमी नफा मिळवू शकता.
POTD: 10 लाख ठेवीवर 3.95 लाखांचा लाभ :-
पोस्ट ऑफिसमध्ये 5 वर्षांच्या मुदत ठेवीवर (फिक्स्ड डिपॉझिटरी- एफडी) वार्षिक 6.7 टक्के व्याज मिळत आहे. व्याज दरवर्षी दिले जाते, परंतु ते तिमाही आधारावर मोजले जाते. या पोस्ट ऑफिस स्कीममध्ये तुम्ही 5 वर्षांसाठी एकरकमी 10 लाख रुपये गुंतवल्यास, मॅच्युरिटीवर तुम्हाला 13,94,067 रुपये मिळतील. यामध्ये व्याजातून 3,94,067 रुपये हमखास उत्पन्न मिळेल. टपाल कार्यालयात म्हणजेच पोस्ट ऑफिसमध्ये 5 वर्षांच्या मुदत ठेवीवर आयकर कलम 80C अंतर्गत कर कपात देखील उपलब्ध आहे. यामध्ये 1.50 लाख रुपयांपर्यंतच्या गुंतवणुकीवर कर कपातीचा लाभ मिळतो.
किमान 1000 रुपये गुंतवणे आवश्यक आहे :-
पोस्ट ऑफिस एफडीमध्ये किमान रु 1,000 गुंतवणुकीसह गुंतवणूक करणे सुरू करता येते. यानंतर तुम्ही 100 रुपयांच्या पटीत तुम्हाला पाहिजे तितकी गुंतवणूक करू शकता. पोस्ट ऑफिस TD खाते 1 वर्ष, 2 वर्षे, 3 वर्षे किंवा 5 वर्षांसाठी उघडता येते. सध्या या तिन्ही मॅच्युरिटीजवर 5.5% वार्षिक व्याज उपलब्ध आहे.
या योजनेत, एक प्रौढ किंवा जास्तीत जास्त तीन प्रौढ एकत्र खाते उघडू शकतात. त्याच वेळी, पोस्ट ऑफिसमध्ये, अल्पवयीन व्यक्तीच्या वतीने पालक, कमकुवत मनाच्या व्यक्तीच्या वतीने पालक आणि 10 वर्षांवरील अल्पवयीन व्यक्ती स्वतःच्या नावावर खाते उघडू शकतात. पोस्ट ऑफिस स्कीममध्ये गुंतवणूक करणारी व्यक्ती मॅच्युरिटीनंतर आणखी एका कालावधीसाठी ती वाढवू शकते. ज्या कालावधीत खाते उघडले होते त्याच कालावधीत हा कालावधी वाढेल.
सलग चौथ्यांदा अल्पबचत योजनांच्या व्याजात कोणताही बदल झालेला नाही. जानेवारी-मार्च 2022 तिमाहीसाठी देखील, लहान बचत योजनांवर तेच व्याज मिळत राहील, जे ऑक्टोबर-डिसेंबर 2021 मध्ये मिळत होते. पोस्ट ऑफिस स्मॉल सेव्हिंग स्कीम हा नेहमीच आकर्षक गुंतवणुकीचा पर्याय राहिला आहे. या योजनांमध्ये जमा केलेल्या संपूर्ण पैशाची सुरक्षितता, अत्यंत कमी किमान ठेवी आणि चांगला परतावा ही त्यांच्या लोकप्रियतेची प्रमुख कारणे आहेत. चला जाणून घेऊया अशा टॉप 5 छोट्या बचत योजनांबद्दल, ज्या उच्च व्याजदर आणि कर बचतीच्या दृष्टीने सर्वोत्तम आहेत…
1. PPF :- पोस्ट ऑफिस PPF (पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड) खाते किमान 500 रुपयांपासून सुरू केले जाऊ शकते. खात्यावर सध्याचा वार्षिक व्याज दर ७.१ टक्के आहे. पोस्ट ऑफिस PPF मध्ये, एका आर्थिक वर्षात किमान 500 रुपये आणि जास्तीत जास्त 1.5 लाख रुपये जमा करणे आवश्यक आहे. पोस्ट ऑफिस PPF वर नामांकन सुविधा उपलब्ध आहे, अल्पवयीन व्यक्तीच्या नावाने दुसरे PPF खाते उघडण्याची सुविधा, कर्ज सुविधा, इंट्रा-ऑपरेबल नेटबँकिंग/मोबाइल बँकिंगद्वारे ऑनलाइन ठेव सुविधा, इंडिया पोस्ट पेमेंट्स बँक बचत खात्यातून ऑनलाइन ठेव सुविधा पोस्ट ऑफिस पीपीएफचा परिपक्वता कालावधी 15 वर्षांचा आहे आणि त्यापूर्वी बंद करणे शक्य नाही. तथापि, निवडक प्रकरणांमध्ये, 5 वर्षांचा कालावधी पूर्ण झाल्यानंतर आवश्यक असल्यास ते बंद केले जाऊ शकते. ही प्रकरणे पुढीलप्रमाणे आहेत-
खातेदाराच्या जीवघेण्या आजाराच्या बाबतीत, त्याची/तिची जोडीदार किंवा आश्रित मुले.
PPF खातेधारक किंवा अवलंबून असलेल्या मुलांच्या उच्च शिक्षणासाठी.
खातेदार परदेशात स्थायिक असल्यास.
पीपीएफमधील गुंतवणूक, त्यावरील व्याज आणि मुदतपूर्तीवर मिळणारी रक्कम, या तिन्हींना आयकर कायद्यांतर्गत करातून सूट मिळते. पोस्ट ऑफिस पीपीएफ खाते मॅच्युरिटी कालावधी पूर्ण झाल्यानंतर 5 वर्षांच्या ब्लॉकमध्ये वाढवले जाऊ शकते. जेव्हा खाते वाढवले जाते, तेव्हा ते नवीन ठेवीसह किंवा नवीन ठेवी न करता चालू ठेवता येते. सध्याच्या शिल्लक रकमेवर व्याज मिळत राहील.
2. SSY :- सुकन्या समृद्धी योजना (SSY) मध्ये, पालक 10 वर्षांपर्यंतच्या मुलीच्या नावावर खाते उघडू शकतात. एका मुलीच्या नावाने फक्त एकच खाते उघडले जाईल. SSY खाते किमान 250 रुपयांपासून सुरू करता येते. आर्थिक वर्षातील किमान ठेव 250 रुपये आणि कमाल 1.5 लाख रुपये निश्चित करण्यात आली आहे. व्याजदराबद्दल बोलायचे झाले तर, सध्या पोस्ट ऑफिसमधील सुकन्या समृद्धी योजना खात्यावर वार्षिक ७.६ टक्के व्याज मिळत आहे.सुकन्या समृद्धी योजनेत जास्तीत जास्त १५ वर्षांसाठी गुंतवणूक करता येते. मुलगी 21 वर्षांची झाल्यानंतरच खाते बंद केले जाऊ शकते. तथापि, जेव्हा मुलगी लग्न करते तेव्हा ती 18 वर्षांची होते तेव्हा सामान्य मुदतपूर्व बंद करण्याची परवानगी दिली जाते. 18 वर्षे वयानंतर, मुलगी SSY खात्यातून अंशतः पैसे काढू शकते, मागील आर्थिक वर्षाच्या शेवटी खात्यातील शिल्लक रकमेच्या 50% मर्यादेच्या अधीन. SSY मध्ये जमा केलेल्या रकमेवर कलम 80C अंतर्गत 1.5 लाख रुपयांपर्यंतच्या कर कपातीचा दावा केला जाऊ शकतो. याशिवाय ठेव रकमेवर मिळणारे व्याज आणि मॅच्युरिटी कालावधी पूर्ण झाल्यावर मिळणारे पैसेही करमुक्त आहेत.
सुकन्या समृद्धी योजनेत जास्तीत जास्त १५ वर्षांसाठी गुंतवणूक करता येते. खालील विशेष परिस्थितीत खाते उघडल्यानंतर 5 वर्षांनी मुदतीपूर्वी बंद केले जाऊ शकते-
खातेदाराच्या मृत्यूवर. (पोस्ट ऑफिस बचत खात्यावरील व्याज दर मृत्यूच्या तारखेपासून पैसे भरण्याच्या तारखेपर्यंत लागू असेल).
खातेदाराच्या जीवघेण्या आजाराच्या बाबतीत.
ज्या पालकाद्वारे खाते चालवले जात होते त्यांच्या मृत्यूवर.
3. KVP :- किसान विकास पत्र KVP किमान रु. 1000 मध्ये मिळू शकते. गुंतवणुकीची कमाल मर्यादा नाही. KVP वर सध्या वार्षिक ६.९ टक्के दराने व्याज मिळत आहे. या व्याजदरासह, तुमचे पैसे १२४ महिन्यांच्या कालावधीत (१० वर्षे आणि ४ महिने) दुप्पट होतील. किसान विकास पत्र जारी केल्यानंतर अडीच वर्षांनी कॅश केले जाऊ शकते. KVP 10 वर्षांपेक्षा जास्त वयाच्या आणि मतिमंद व्यक्तीच्या नावाने एकट्याने किंवा संयुक्तपणे घेतले जाऊ शकते.हे कोणत्याही विभागीय पोस्ट ऑफिसमधून खरेदी केले जाऊ शकते. KVP मध्ये नामांकनाची सुविधा आहे. याशिवाय, प्रमाणपत्र एका व्यक्तीच्या नावावरून दुसऱ्याच्या नावावर आणि एका पोस्ट ऑफिसमधून दुसऱ्या पोस्ट ऑफिसमध्ये हस्तांतरित केले जाऊ शकते. या योजनेअंतर्गत कितीही खाती उघडता येतात. खालील अटींच्या अधीन राहून केव्हीपी परिपक्वतापूर्वी कधीही बंद केले जाऊ शकते-
खातेदाराच्या मृत्यूवर, संयुक्त खात्याच्या बाबतीत, कोणत्याही किंवा सर्व खातेदारांच्या मृत्यूवर.
गहाण ठेवल्यास राजपत्र अधिकाऱ्याकडून जप्ती.
न्यायालयाच्या आदेशावर.
ठेवीच्या तारखेपासून 2 वर्षे आणि 6 महिन्यांनंतर.
4. SCSS :- सीनियर सिटीजन सेविंग्स स्कीम (SCSS) ज्येष्ठ नागरिक बचत योजना अंतर्गत, ६० वर्षे किंवा त्याहून अधिक वयाची व्यक्ती खाते उघडू शकते. जर एखाद्याचे वय 55 वर्षे किंवा त्याहून अधिक परंतु 60 वर्षांपेक्षा कमी असेल आणि त्याने VRS घेतले असेल तर तो SCSS मध्ये खाते देखील उघडू शकतो. परंतु अट अशी आहे की सेवानिवृत्तीचे लाभ मिळाल्यापासून एक महिन्याच्या आत त्याने हे खाते उघडले पाहिजे आणि त्यात जमा केलेली रक्कम सेवानिवृत्तीच्या लाभाच्या रकमेपेक्षा जास्त नसावी.SCSS वर सध्याचा व्याज दर 7.4 टक्के वार्षिक आहे. या खात्यात फक्त एकदाच गुंतवणूक केली जाऊ शकते, जी किमान रु. 1000 ते कमाल रु. 15 लाख असते. SCSS अंतर्गत, ठेवीदार त्याच्या/तिच्या जोडीदारासह वैयक्तिकरित्या किंवा संयुक्तपणे एकापेक्षा जास्त खाती ठेवू शकतो, परंतु त्या सर्वांसाठी कमाल गुंतवणूक मर्यादा रु. 15 लाखांपेक्षा जास्त असू शकत नाही.
SCSS चा परिपक्वता कालावधी 5 वर्षे आहे. खाते अकाली बंद करण्याची परवानगी आहे. मॅच्युरिटी कालावधी संपल्यानंतर SCSS खाते आणखी तीन वर्षांसाठी वाढवले जाऊ शकते. SCSS अंतर्गत ठेवीदाराला मिळालेली व्याजाची रक्कम वार्षिक 50,000 रुपयांपेक्षा जास्त असल्यास, TDS कापला जातो. या योजनेत जमा केलेल्या पैशांना आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत सूट देण्यात आली आहे. SCSS खात्यावर नामांकन सुविधा, एका पोस्ट ऑफिसमधून दुसऱ्या पोस्ट ऑफिसमध्ये खाते हस्तांतरित करण्याची सुविधा, एकाच कार्यालयात अनेक SCSS खाती उघडण्याची सुविधा उपलब्ध आहे.
5. NSC :- नेशनल सेविंग्स सर्टिफिकेट (NSC) राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्रचा मॅच्युरिटी कालावधी 5 वर्षे आहे. यावर सध्याचा वार्षिक व्याजदर ६.८ टक्के आहे. एनएससीमध्ये किमान 1000 रुपयांची गुंतवणूक सुरू करता येते. गुंतवणुकीची कमाल मर्यादा नाही. 10 वर्षांवरील अल्पवयीन आणि मतिमंद व्यक्तीच्या नावावर एकट्याने किंवा संयुक्तपणे NSC मध्ये गुंतवणूक केली जाऊ शकते. यामधील गुंतवणूक आयकर कायद्याच्या कलम 80C अंतर्गत कर सवलतीसाठी पात्र आहे. एनएससी जारी केल्यापासून मॅच्युरिटीच्या तारखेच्या दरम्यान एकदा एका व्यक्तीकडून दुसऱ्या व्यक्तीच्या नावावर हस्तांतरित केले जाऊ शकते.
एनएससीला मुदतीपूर्वी कॅश करण्याची परवानगी नसली तरी, एकाच खातेदाराच्या मृत्यूवर/संयुक्त खाते असल्यास, एकट्याने किंवा सर्व खातेधारकांच्या मृत्यूनंतर ते केले जाऊ शकते. याशिवाय, राजपत्रित अधिकाऱ्याकडून जप्ती, न्यायालयाच्या आदेशानंतरही एनएससीचे मुदतपूर्व रोखीकरण परवानगी आहे.
